Eine Finanzierung über die Nord Leasing GmbH ist für alle Firmen aus dem produzierenden Gewerbe interessant. Egal welcher Branche Sie angehören, wir kennen den Marktwert Ihrer Maschinen.

Eine bankenunabhängige Finanzierung kommt für Firmen in Frage, die

• sich in einer Krisensituation befinden und zeitnah Liquidität benötigen
• sich in einer Wachstumsphase befinden
• ihre Finanzen bankenunabhängig gestalten wollen
• ihre Finanzen umverteilen möchten
• u.v.m.

 
Jedes Unternehmen ist durch unterschiedliche Strukturen gekennzeichnet. Sprechen Sie uns einfach an. In einem persönlichen Gespräch beraten wir Sie individuell und klären, welche unserer Dienstleistungen passend ist.

Unter Asset Based Finance (auch Asset Based Lending oder Asset Based Financing) versteht man eine rein objektbezogene Finanzierung. Diese Finanzierungsform wird überwiegend von Leasinggesellschaften angeboten. Finanziert wird das Anlagevermögen in Form von Maschinen und/oder Produktionsanlagen. Die Leasinggesellschaft (= Leasinggeber) wird rechtlicher (juristischer) und wirtschaftlicher Eigentümer der Anlagen. Dem Verkäufer (= Leasingnehmer) stehen die Anlagen zur wirtschaftlichen Nutzung weiterhin uneingeschränkt zur Verfügung. Die Assets sind nach dem Verkauf nicht mehr beim Leasingnehmer aktiviert, was zu einer Reduzierung der Bilanzsumme führt.

Das Unternehmen verkauft sein mobiles Anlagevermögen zum aktuellen Zeitwert und least dieses dann unmittelbar zur weiteren Nutzung vom Käufer zurück. Der Leasingnehmer kann bei der Vertragsgestaltung zwischen unterschiedlichen Laufzeiten wählen und hat die Möglichkeit der Teil- oder Vollarmortisation.

Vorteile für das Unternehmen:

• Liquiditätsgewinn
• Schaffung von Liquiditätsspielräumen mithilfe des Anlagevermögens
• Gegebenenfalls Hebung der stillen Reserven
• Bilanzverkürzung
• Verbessertes Rating
• Leasingraten sind steuerlich abzugsfähig
• Reine Innenfinanzierung

Das Unternehmen verkauft sein mobiles Anlagevermögen zum aktuellen Zeitwert und mietet dieses dann unmittelbar zur weiteren Nutzung vom Käufer zurück. Dem Mieter wird vom Vermieter das Recht eingeräumt, innerhalb einer bestimmten Frist das Anlagegut käuflich zu erwerben. Der spätere Kauf (i.d.R. am Ende der Vertragslaufzeit) erfolgt zu einem vorher bestimmten Preis unter Anrechnung der bis dahin gezahlten Mieten.

Bei einem Mietkauf behält der Verkäufer/ Mieter jederzeit das wirtschaftliche Eigentum an den verkauften Anlagegegenständen. Diese werden in dessen Bilanz abgeschrieben. Das juristische Eigentum geht mit der Transaktion auf den Käufer über. Mit Zahlung der letzten Raten geht dieses dann automatisch auf den Mieter über.

Vorteile:

• Leichtere Finanzierbarkeit gegenüber dem Sofortkauf
• Das Objekt wird/bleibt in der Bilanz des Mieters aktiviert
• Nutzung der Abschreibungsvorteile
• Bereits genutzte steuerliche Vergünstigungen von Bund und Ländern bleiben erhalten
• Zinsaufwendungen können als Betriebsausgaben geltend gemacht werden
• Reine Innenfinanzierung

Bei den Finanzierungsalternativen der Nord Leasing GmbH steht als wesentlicher Beurteilungsfaktor der Zeitwert der Objekte im Vordergrund und nicht die Rating- und Bonitätskriterien der Kunden. Dadurch ist eine Finanzierung der Nord Leasing GmbH eine Alternative zu bestehenden Bankverbindungen und vermindert Ihre Abhängigkeit von Kreditinstituten. Sie können unkompliziert den eigenen Finanzspielraum erweitern. Der Liquiditätsbedarf in einer unternehmerischen Krisensituation oder einer starken Wachstumsphase ist über alternative Finanzierungskonzepte in der Regel einfacher darstellbar als über herkömmliche Bankfinanzierungen.

Bei der Vollamortisation zahlt der Leasingnehmer die Anschaffungskosten des Leasinggegenstandes und die Finanzierungskosten während der Laufzeit vollständig an den Leasinggeber zurück. Bei Vertragsende hat er die Möglichkeit eine Kaufoption auszuüben.

Vorteile:

• Liquiditätsgewinn
• Schaffung von Liquiditätsspielräumen mithilfe des Anlagevermögens
• Gegebenenfalls Hebung der stillen Reserven
• Bilanzverkürzung
• Verbessertes Rating
• Leasingraten sind steuerlich abzugsfähig
• Feste Kalkulationsbasis aufgrund gleichbleibender Monatsraten
• Reine Innenfinanzierung

Bei der Teilamortisation (auch Restwert-Leasing genannt) zahlt der Leasingnehmer nur einen Teil der Anschaffungskosten des Leasingobjektes und dessen Finanzierungskosten. Bei Vertragsende gibt es einen kalkulierten Restwert, der bereits im Vertrag festgelegt wird. Der Leasinggeber hat am Ende der Laufzeit ein Andienungsrecht gegenüber dem Leasingnehmer. Wird das Andienungsrecht ausgeübt, kann der Leasingnehmer entscheiden, ob er diese Möglichkeit nutzt, um das Anlagegut wieder in sein Eigentum zu übernehmen.

Vorteile:

• Liquiditätsgewinn
• Schaffung von Liquiditätsspielräumen mithilfe des Anlagevermögens
• Gegebenenfalls Hebung der stillen Reserven
• Bilanzverkürzung
• Verbessertes Rating
• Leasingraten sind steuerlich abzugsfähig
• Feste Kalkulationsbasis aufgrund gleichbleibender monatlicher Leasingraten
• Im Vergleich zur Vollarmortisation geringere Leasingraten währen der Vertragslaufzeit
• Reine Innenfinanzierung